Rechtsformalwahl für Ihre Zahnarztpraxis

Die Rechtsform ist wichtig für Ihren langfristigen Erfolg. Einzelpraxis, Partnerschaftsgesellschaft oder andere Formen - wir analysieren Ihre Situation und empfehlen die steuerlich und rechtlich beste Lösung. Dabei schauen wir nicht nur auf jetzt, sondern auch auf Ihre Ziele und mögliche Nachfolge.

Besonders bei Zahnarztpraxen spielen Haftungsfragen eine wichtige Rolle. Wir erklären Ihnen die Vor- und Nachteile verschiedener Rechtsformen und deren Auswirkungen auf Steuern, Haftung und Flexibilität. Unsere Empfehlungen berücksichtigen auch die Möglichkeit späterer Gesellschafterwechsel oder Praxiserweiterungen.

Finanzierung und Businessplanerstellung

Eine solide Finanzierung ist das Fundament jeder erfolgreichen Praxisgründung. Wir unterstützen Sie bei der Erstellung eines professionellen Businessplans, der nicht nur Banken überzeugt, sondern auch als Ihr Fahrplan für die ersten Jahre dient. Unsere Businesspläne für Zahnarztpraxen berücksichtigen branchenspezifische Besonderheiten wie Geräteausstattung, Laborkosten und typische Patientenfrequenzen.

Durch unser Netzwerk aus Banken und Finanzierungspartnern können wir Sie auch bei der Suche nach der optimalen Finanzierungslösung unterstützen. Wir kennen die verschiedenen Förderprogramme und können Ihnen dabei helfen, die günstigsten Konditionen zu erhalten.

Steuerliche Optimierung von Beginn an

Von der ersten Rechnung an sollten Sie steuerlich optimiert aufgestellt sein. Wir richten Ihre Buchhaltung so ein, dass Sie alle Vorteile nutzen können: Von der korrekten Behandlung von Anzahlungen über die optimale Abschreibung Ihrer Praxisausstattung bis hin zu steuerlichen Besonderheiten im Dentalbereich.

Besonders wichtig ist die korrekte Behandlung der verschiedenen Umsatzarten in einer Zahnarztpraxis: Kassenleistungen, Privatleistungen, Laborabrechnungen und Zusatzleistungen haben unterschiedliche steuerliche Implikationen. Wir sorgen dafür, dass Sie von Anfang an compliance sind und gleichzeitig alle Möglichkeiten der Steueroptimierung nutzen.

Praxismarketing und Patientengewinnung

Auch das Marketing Ihrer Zahnarztpraxis hat steuerliche Aspekte. Wir beraten Sie, welche Marketingausgaben sofort abzugsfähig sind und wie Sie Investitionen in Ihre Praxisvermarktung steuerlich optimal gestalten. Von der Website-Erstellung über Praxisbroschüren bis hin zu Fortbildungsveranstaltungen - wir zeigen Ihnen, wie Sie Ihr Marketing steuerlich geltend machen können.

Due Diligence und Praxisbewertung

Bevor Sie eine Zahnarztpraxis übernehmen, ist eine gründliche Prüfung unerlässlich. Unsere Due-Diligence-Prüfung umfasst nicht nur die steuerlichen Aspekte, sondern auch betriebswirtschaftliche Kennzahlen, Patientenstruktur und versteckte Risiken. Wir analysieren die Rentabilität, prüfen die Buchführung der letzten Jahre und identifizieren Optimierungspotentiale.

Die Bewertung einer Zahnarztpraxis erfordert spezielle Expertise. Faktoren wie Goodwill, Patientenstamm, Geräteausstattung und Standortqualität fließen in die Bewertung ein. Wir verwenden branchenübliche Bewertungsmethoden und können durch unsere Erfahrung mit zahlreichen Praxisübernahmen realistische Werte ermitteln.

Kaufpreisstrukturierung und Finanzierung

Die steueroptimale Strukturierung des Kaufpreises ist entscheidend für Ihre langfristige Steuerbelastung. Wir zeigen Ihnen, wie Sie den Kaufpreis auf verschiedene Wirtschaftsgüter aufteilen können und welche steuerlichen Auswirkungen die verschiedenen Gestaltungsmöglichkeiten haben. Dabei berücksichtigen wir auch die Interessen des Verkäufers, um eine Win-Win-Situation zu schaffen.

Die Finanzierung einer Praxisübernahme erfordert oft komplexere Strukturen als bei einer Neupraxis. Wir unterstützen Sie bei der Verhandlung mit Banken und können durch unser Netzwerk optimale Finanzierungskonditionen vermitteln. Auch alternative Finanzierungsformen wie Verkäuferdarlehen oder Earn-Out-Modelle prüfen wir für Sie.

Steuerliche Gestaltung der Übernahme

Eine Praxisübernahme bietet verschiedene steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten. Von der Wahl des Übertragungszeitpunkts über die Kaufpreisaufteilung bis hin zu möglichen Betriebsaufspaltungen - wir entwickeln das für Sie optimale Konzept. Dabei berücksichtigen wir sowohl die sofortigen Steuerauswirkungen als auch die langfristigen Folgen.

Besonders wichtig ist die korrekte Behandlung der verschiedenen Wirtschaftsgüter: Während Geräte und Inventar eindeutig bewertbar sind, erfordert die Behandlung von Goodwill, Patientenkartei und laufenden Verträgen besondere Aufmerksamkeit. Wir sorgen dafür, dass die Übernahme steuerlich korrekt abgewickelt wird.

Integration und Neuausrichtung

Nach der Übernahme beginnt die Integration der Praxis in Ihre unternehmerische Struktur. Wir helfen Ihnen dabei, die Praxis nach Ihren Vorstellungen weiterzuentwickeln, ohne dabei steuerliche Nachteile zu riskieren. Von der Anpassung der Praxisstrukturen über die Optimierung der Abläufe bis hin zur Integration in Ihre persönliche Steuerplanung.

Strategische Nachfolgeplanung

Eine erfolgreiche Nachfolge beginnt mit der strategischen Planung, idealerweise 3-5 Jahre vor dem geplanten Ausstieg. Wir analysieren verschiedene Nachfolgeoptionen: Verkauf an einen Nachfolger, Übertragung an Mitarbeiter, Verkauf an eine Praxiskette oder schrittweiser Ausstieg. Jede Option hat unterschiedliche steuerliche und finanzielle Implikationen, die wir umfassend bewerten.

Die frühzeitige Planung ermöglicht es auch, die Praxis gezielt auf die Übergabe vorzubereiten. Dazu gehören die Optimierung der Praxisstrukturen, der Aufbau eines starken Managements und die Sicherung wichtiger Patientenbeziehungen. Wir entwickeln gemeinsam mit Ihnen einen Fahrplan für die optimale Vorbereitung Ihrer Praxis auf die Nachfolge.

Praxisbewertung und Wertmaximierung

Um den optimalen Verkaufspreis zu erzielen, ist eine professionelle Bewertung Ihrer Zahnarztpraxis unerlässlich. Wir führen regelmäßige Bewertungen durch und identifizieren Maßnahmen zur Wertsteigerung. Dabei berücksichtigen wir nicht nur die aktuellen Zahlen, sondern auch das Potential der Praxis und Markttrends in der Dentalbranche.

Wertmaximierung kann durch verschiedene Maßnahmen erreicht werden: Modernisierung der Ausstattung, Ausbau profitabler Behandlungsbereiche, Optimierung der Betriebsabläufe oder Aufbau zusätzlicher Einnahmequellen. Wir beraten Sie, welche Investitionen sich noch lohnen und wie Sie den Wert Ihrer Praxis nachhaltig steigern können.

Nachfolgerfindung und -qualifizierung

Die Suche nach dem passenden Nachfolger ist oft eine der größten Herausforderungen. Wir unterstützen Sie dabei, potentielle Kandidaten zu identifizieren und zu bewerten. Dabei berücksichtigen wir nicht nur die fachliche Qualifikation, sondern auch die finanzielle Leistungsfähigkeit und die Passung zur Praxiskultur.

Oft ist es sinnvoll, den Nachfolger bereits vor der Übergabe in die Praxis zu integrieren. Wir strukturieren solche Übergangsphasen steueroptimal und sorgen dafür, dass sowohl Sie als auch der Nachfolger optimal von der Zusammenarbeit profitieren. Dies kann durch Gesellschaftsmodelle, Anstellungsverhältnisse oder Kooperationsverträge geschehen.

Steueroptimale Gestaltung der Übergabe

Die steuerliche Optimierung der Praxisübergabe erfordert sorgfältige Planung und Expertise. Wir prüfen verschiedene Gestaltungsoptionen: Asset Deal vs. Share Deal, Verkauf vs. Übertragung, einmaliger Verkauf vs. Ratenzahlung. Dabei berücksichtigen wir sowohl Ihre steuerliche Situation als auch die des Nachfolgers.

Besonders wichtig ist die Planung der persönlichen Steuersituation: Wie wirkt sich der Verkaufserlös auf Ihre Einkommensteuer aus? Welche Freibeträge können Sie nutzen? Wie können Sie den Verkaufserlös für Ihre Altersvorsorge optimieren? Wir entwickeln eine ganzheitliche Strategie für Ihren finanziellen Ruhestand.